Факторинг и уступка права требования

ноябрь 27, 2023

Цессия (уступка права требования) — это финансовый инструмент. Факторинг — это услуга. Нельзя путать или сравнивать эти понятия.

Почему же они всегда идут рядом? Все основаны на частном случае цессии — уступке права требования долга с покупателя, возникшего в результате продажи товара или услуги с отсрочкой платежа. Не будь цессии, не было бы и факторинга.

Об уступке права требования

Уступка — это процесс передачи права на получение долга третьим лицам. Долг может иметь различные формы: деньги, активы, товары или услуги. Новый «владелец» долга имеет право уступать его третьим лицам без специального соглашения.

• Основанием для уступки может быть договор или требование законодательства.
• Сторонами сделки могут быть физические и юридические лица.
• Долг может быть просроченным и не просроченным (момент выплаты ещё не наступил).

Предположим, у вас есть право на определенную сумму, которую вам должен владелец ресторана за услуги оформителя на его мероприятии. Вы не хотите разбираться с долгом сами и решаете уступить это право требования другой стороне, а именно владельцу цветочного магазина в обмен на деньги или цветы для вашего следующего мероприятия. Теперь владелец ресторана должен владельцу цветочного магазина, а вы получили свой долг обратно и больше не должны беспокоиться о нем.

О факторинге

Факторинг — это комплекс услуг, главной из которых является финансирование поставщиков под уступку дебиторской задолженности (долга покупателей, который возникает после отгрузки товаров / оказания услуг с отсрочкой платежа). Долг может выражаться только в деньгах. Фактор (компания, которая оказывает услуги факторинга) не имеет права переуступать долг ещё кому-то, если это не обозначено в договоре.

• Основанием для такой сделки может быть только договор факторинга.
• Сторонами сделки — только юридические лица.
• Может уступаться исключительно непросроченная задолженность (срок отсрочки платежа по договору между поставщиком и покупателем еще не истек).

Вы открыли ООО и продаёте декор для мероприятий в крупный ресторан. По договору ресторан платит вам не сразу, а через 60 дней после поставки. Вы уже поставили товар и ждете оплаты, но деньги нужны уже сейчас. Вы обращаетесь к фактору, и он переводит вам деньги в размере суммы поставки в обмен на право требования долга с ресторана. Теперь ресторан должен фактору, а вы уже получили плату за поставку. Через 60 дней ресторан рассчитается с фактором, а вы заплатите фактору комиссию за помощь.

Факторинг был бы похож на вариант цессии, если бы не другие услуги, которые оказываются в рамках факторингового договора. Фактор не только участвует в сделке, но и сопровождает её, помогая поставщику избежать рисков неплатежа:

• проверяет надёжность покупателей;
• дает инструменты для контроля за сделками;
• помогает управлять дебиторской задолженностью.

Кроме того, цессия — это одноразовая сделка, а факторинг предлагает регулярное финансирование по всем одобренным поставкам.

ООО «Сбербанк Факторинг»